Financiële resultaat 2016

Op basis van de Begroting 2016 begon het jaar 2016 met de verwachting dat we het jaar zouden afsluiten met € 284.000 in de plus. Als gevolg van mee- en tegenvallers in de loop van het jaar, zijn bij de tweede tussentijdse rapportage 2016 diverse budgetten bijgesteld. Het positieve saldo van de mee- en tegenvallers uit de tweede tussentijdse rapportage bedroeg € 3.991.000 en dit voordeel is, conform besluitvorming van de gemeenteraad, gestort in de algemene reserve vrij besteedbaar.

Het eindresultaat van 2016 bedraagt afgerond € 8,5 miljoen positief. In het overzicht hieronder staat per programma welk bedrag was begroot, wat is uitgegeven en wat het verschil tussen beide is. De N staat voor een Nadelig verschil: er is meer uitgegeven dan begroot. De V betekent een Voordelig verschil: er is minder uitgegeven dan begroot.

Programma 1 Sociale Structuur (per saldo € 636.000 voordeel).
Het voordeel op dit programma wordt veroorzaakt door diverse meevallers op het beleidsterrein sociale infrastructuur, zoals lagere lasten kinderopvang en lagere lasten en hogere inkomsten zwembaden en sporthallen.

Programma 2 Sociale ondersteuning (per saldo € 26.000 nadeel)
Op dit programma zijn onder andere nadelen ontstaan op het onderdeel werk en inkomsten, wat onder andere veroorzaakt wordt door een nadeel op de Gebundelde Uitkering Participatiewet (BUIG). Daarnaast is er een voordeel door lagere kosten WMO en lagere subsidievaststellingen over voorgaande jaren.

Programma 3 Groene woongemeente (per saldo € 354.000 voordeel) Het voordeel wordt veroorzaakt door meerdere mee- en tegenvallers.

Programma 4 Economische en ruimtelijke kansen (per saldo € 3.840.000 voordeel)
Op basis van de eerste herziening 2017 van de grondexploitatie Vlietvoorde is een extra bedrag van € 2.977.000 vrij gevallen uit de voorziening. Daarnaast zijn in 2016 de energiekosten van openbare verlichting en verkeersregelinstallaties over 2015 afgerekend, wat een eenmalig voordeel oplevert. En in 2016 is er een extra opbrengst verantwoord in verband met de verkoop van het gebouw Scheepswerf 18-19.

Programma 5 Bestuur, organisatie en veiligheid (per saldo € 1.472.000 voordeel)

In dit programma zijn de financiële gevolgen voor 2016 van de Cao-gemeenten en de invoering van het individueel keuzebudget geraamd. De besteding van deze posten heeft plaatsgevonden en de lasten hiervan zijn verantwoord op de verschillende programma’s in de jaarrekening. Voor programma 5 levert dit een voordeel op. Daarnaast zijn er diverse kleinere mee- en tegenvallers.

Programma 6 Algemeen dekkingsmiddelen (per saldo € 1.911.000 voordeel)
Door aanpassing van de belastingcapaciteit, actualisering van eenheden en maatstaven en een extra uitkering als gevolg van een herverdeling van het gemeentefonds (operatie “groot onderhoud”) valt de algemene uitkering uit het gemeentefonds 2016 hoger uit dan verwacht. Daarnaast heeft een nabetaling plaatsgevonden over 2014 en 2015.

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is een soort financiële buffer: het is het vermogen van de gemeente om financiële tegenvallers op te kunnen vangen en haar taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen is afhankelijk van de weerstandscapaciteit (het totaal van algemene reserves en de post onvoorzien) en van het risicoprofiel (totaal van risico’s). Het weerstandvermogen van de gemeente is goed te noemen, omdat de huidige weerstandscapaciteit ruim voldoende is om eventuele risico’s die de gemeente nu kan zien op te kunnen vangen.

Investeringen 2016

Voor 2016 stond een bedrag van € 25,7 miljoen aan geplande investeringen op de rol. In werkelijkheid is dat € 14,9 miljoen geworden. Dit betekent dat in 2016 58% van het totaal beschikbare investeringsbedrag is uitgegeven.

Bij diverse investeringen zijn aanbestedingsvoordelen behaald. Hierdoor zijn de kosten lager dan verwacht en kunnen de restant-kredieten tot een bedrag van € 1,2 miljoen vervallen. Dit betreft onder andere het restant-krediet van de nieuwbouw zwembad Leidschendam.
Daarnaast worden een aantal investeringskredieten met betrekking tot nieuwbouw scholen, bodemherstel Rietvink, Uitvoering Verkeers- en Vervoersplan en diverse onderdelen van het project Moderne Overheid, met een totaalwaarde van € 9,6 miljoen doorgeschoven naar 2017. Dit zijn met name kredieten die onderdeel uit maken van grote meerjarige investeringsprojecten, waarvan de uitvoering vertraging heeft opgelopen door bezwaren, extra onderzoek of overleg.

Met deze jaarrekening presenteren we wat we in 2016 hebben bereikt en gedaan met het geld. Het was een jaar van doorpakken, waarin we een aanzienlijk deel van het coalitieakkoord “Ondernemend, sociaal, duurzaam en dichtbij” hebben gerealiseerd binnen de beschikbare budgetten. De vorig jaar ingezette koers begon in 2016 zijn vruchten af te werpen en doet ons de toekomst van onze gemeente met vertrouwen tegemoet zien.

Het college van burgemeester en wethouders van Leidschendam-Voorburg,

Klaas Tigelaar
Lia de Ridder
Nadine Stemerdink
Floor Kist

Leidschendam, 23 mei 2017